Re: Cloture d'exercice
Envoyé par:
pleroulley
()
Date: jeudi 7 avril 2011 12:01:18
Bonjour. Pour faire suite à mon premier message concernant la clôture d'un exercice, je me suis montré un peu alarmiste. Pour une structure comme la notre dont le PCG tient en moins de 150 comptes, la procédure de clôture est très simple, même manuellement.
Pre-requis (pour la première clôture) : créer un compte de bilan 120000000 (bénéfice) ou 129000000 (perte) libellé "RESULTAT DE L'EXERCICE" pour y mettre le résultat de l'année à clôturér (et APRES LA CLOTURE).
Exporter les écritures (sans les marquer) jusqu'à ce que le format de la sortie corresponde à vos besoins, mais si vous n'utilisez pas de logiciels comptable, c'est juste pour éditer un "grand livre" servant de justificatif pour votre bilan. Pour ma part le format CSV fonctionne très bien pour une reprise sous excel, ou access. Quand le résultat est satisfaisant (I.E : quand vous pouvez justifier tous les comptes de votre bilan et le compte de résultat) vous pouvez procéder à la clôture définitive en marquant les écritures.
Ensuite il faut remettre les comptes de la classe 6 à zéro : comptes -> lister les comptes -> comptes de charges, et dans la case "A nouveau" saisir 0 pour chaque ligne de compte. Ensuite il faut remettre les comptes de la classe 7 à zéro, en deux temps :
1/ comptes -> aéronefs et pour chacun des comptes aéronefs, cliquer que le crayon pour faire apparaitre la page de paramétrage du compte où la case "A nouveau" est accessible. La remettre à zéro
2/ comptes -> lister les comptes -> comptes de produits, et dans la case "A nouveau" saisir 0 pour chaque ligne de compte.
Pour finir, allez marquer le résultat de l'exercice que vous venez de clôturer dans le compte "RESULTAT DE L'EXERCICE". Ce dernier n'est autre que le compte d'exploitation au 31/12 (classe 7 - classe 6). Et voila, le tout est joué et vous repartez "propre" pour un nouvel exercice. Pour info, cela m'a pris environ 1 heure (mais j'avais vérifié avant la concordance des éléments (ceux consignés dans le bilan présenté à l'AGO et le compte de résultat au 31/12 dans Openflyers)). En effet, en général la clôture n'est pas urgente et se fait au cours du premier trimestre de l'année suivante. Donc il est facile de sasir par mégarde un vol ou une facture sur l'année précédante... la date de saisie de l'opération n'est pas très intuitive sur Openflyers et m'a déjà occasionnée quelques soucis....
Bon produit malgré quelques erreurs de jeunesse qui seront bientôt résolues, j'espère....
Pas de souci pour "contribuer" dans la doc wiki, mais à condition d'avoir les droits...
PLR